Svindel er ikke en forbrytelse som foregår i det åpne, og sporadiske interne eller eksterne revisjoner er ikke lenger nok til å oppdage svindel innenfor et regnskapssystem. For best å forhindre svindel bør et selskap være oppmerksom på alle typer svindel som kan skje, slik at det kan skape passende revisjonsprogrammer. Et selskap bør diskutere risikoen for svindel med alle ledere og ansatte, bruke svindeltester og være oppmerksom på ledende ansatte evne til å overstyre svindelkontrollsystemer. Uvanlige transaksjoner, eller "røde flagg", i et regnskapssystem er generelt det første ledetråd av bedragerisk oppførsel i et selskap.
Legg merke til kontanter og investeringer tyverier i form av skimming eller larceny. Ifølge nettsiden Regnskapsskatt er svindel i form av kontanter og investeringstyveri ofte den mest publiserte, men resulterer i de minste beløpene som blir stjålet i forhold til andre former for svindel. Skimming skjer når en ansatt tar penger, vanligvis litt om gangen, før det registreres i regnskapssystemet, eller forfalsker kvitteringer og bankinnskudd. Larceny skjer når en ansatt tar penger etter at den ble registrert i regnskapssystemet, tampers med sjekker eller er involvert med villedende leverandørordninger. Regnskapsfører Joel B. Charkatz, i en artikkel for Lorman Education Services, sier at bokførere og de som har tilgang til selskapets finansielle poster, er vanligvis de som er funnet skyldige i denne typen svindel. Du kan oppdage denne typen svindel hvis du oppdager små mengder penger som mangler periodisk.
Se etter uoverensstemmelser i ansattes regningskontoer. En ansatt som begår svindel, kan svinge i falske kvitteringer og kreve dem som en forretningsomkostning, be om tilbakebetaling for varer som ikke er godkjent, oppblåse kostnaden ved et kjøp dersom kvitteringer ikke kreves eller be om refusjon mer enn en gang for samme utgift. Andre måter en ansatt kan stjele penger fra et selskap inkluderer ikke å betale tilbake forskudd eller bruke bedriftskredittkort til personlig bruk. I et stort selskap kan utligningskontoavvik som følge av bedrageri se ut små, men kan bygge til store mengder med tiden. For å oppdage svindel i ansvarsregnskapet, krever kvitteringer med alle refusjonsforespørsler og etablere kontroller som krever detaljerte oversikt over alle kjøp.
Finn forsettlig forfalskning av finansielle poster med interne revisjoner. Misforståelse av finansielle rapporter er fortsatt svindel, selv om eiendeler ikke ble stjålet, fordi informasjonen villeder investorer og påvirker prisen på selskapets aksje. Regnskap Finansiell skattlegging anbefaler å benytte bruk av eksterne revisorer til å gjennomføre full revisjon i tillegg til interne revisjoner.
Oppdag leverandøravslag eller bedrageriske betalinger ved å merke uvanlig høye kjøpskurser eller en ukjent leverandør. Ansatte som har ansvaret for å foreta selskapskjøp, kan spørre leverandørene om tilbakebetaling for å gjøre forretninger sammen, noe som resulterer i en bedrift som betaler mer enn vanlig for varer. Et selskap kan oppdage denne typen svindel ved å vite markedsverdien av forsyninger den kjøper i forhold til prisen den betalte.
Alternativt kan et selskap gjøre betalinger til leverandører eller ansatte som ikke eksisterer. Charkatz sier at denne typen svindel er vanskeligere å oppdage i store bedrifter som ansetter hundrevis av mennesker og kontrakt med flere leverandører. Imidlertid kan sjekke innkjøpsordre og betalingsanmodninger mot en nåværende liste over ansatte og kontraktsleverandører bidra til å oppdage og forhindre svindel i et regnskapssystem.
