Det er viktig når man avstemmer kontantutbetalinger for bedriften din slik at kontanter er tilstrekkelig kategorisert. Kontanter er selvfølgelig mynter og valuta, men det regnes også for å være penger på bankkontoer, innskuddsbeviser, sjekker mottatt og skrevet, postanvisninger og selv IOUs. Når du utbetaler kontanter, må det avstemmes - eller klassifisert - på balansen din. En avstemming sammenligner i utgangspunktet mengden av kontanter i kontoutskriften med mengden kontanter du viser på hovedboken din eller hvor mye salg som er gjort på en dag med hvor mye penger du har.
Bankoppsigelse Avstemming
Noter alle dine kontantutbetalinger, så vel som dine kvitteringer på din hovedbok. Inkluder datoen for hver utbetaling og kvittering slik at elementene samsvarer når du forener med kontoutskriften. Skriv ned kontrollnummer eller annen merkbar informasjon etter behov.
Gå over hovedboken din og sørg for at alt er korrekt og oppdatert. Dine siste utbetalinger bør reflekteres som negative tall og trekkes fra mengden kontanter du har vist seg å ha for hånden.
Se på din siste kontoutskrift. Sammenlign hver debet - kontantutbetaling - på utsagnet med hver av de som er notert på hovedboken din. Legg også merke til alle innskuddene dine.
Skriv ned eventuelle utbetalinger som mangler i din kontoutskrift som vises på hovedboken din. Dette er elementer som enten ikke har ryddet eller ikke gjort kontoutskriften i tide for avstemningen.
Legg opp mengden elementer som mangler fra kontoutskriften.
Trekk din generelle balansebalanse fra kontoutskriftsbalansen. Hvis de ikke er det samme nummeret, må du finne ut hvor forskjellen ligger. Hvis det mangler utbetalinger fra kontoutskriften som står på hovedboken din, er det sannsynlig at forskjellen er det nummeret.
Sørg for å legge til eventuelle bankgebyrer og andre gebyrer som du ikke opprinnelig inkluderte, og legg dem til i hovedboken.
Salgsavstemming
Legg til kassenes kvitteringer eller salg for dagen.
Legg opp alle dine kontanter, sjekker og kredittkort kvitteringer for hånden.
Redegjøre for eventuelle småkasseutbetalinger gjennom hele dagen med noteringer eller kvitteringer. Hvis du for eksempel har kjøpt varer i matbutikken for din restaurant med små penger, behold det kvitteringen for å forene hvor pengene gikk på slutten av dagen.
Sammenlign kontanter, sjekker og kredittkortkvitteringer fra salgsbeløpet som er oppgitt av kasseapparatet, og legg til mengden av eventuelle utbetalinger. Disse to tallene skal være de samme. Hvis de ikke er det, må du finne ut hvor den manglende mengden penger gikk.
Innskudd penger som ikke er nødvendig for små penger eller endre etter at kvitteringer og uttalelser har avstemmet.
