Et forsikringsselskaps tapsforhold viser sammenhengen mellom påløpte tap og opptjente premier. Forsikringsselskaper med svært høye tapskvoter må kanskje øke premieene for å forbli løsemiddel og sikre deres evne til å betale fremtidige krav. Når tapforholdet er svært lavt, betyr det at forbrukerne betaler for mye for den mottatte gevinsten. Underwriters og investorer bruker tapforholdet for ulike formål.
Hva er Loss Ratio?
Tapforholdet uttrykkes som en prosentandel. De påløpte tapene er delt med de opptjente premiene. Forfaldne tap er faktiske betalte fordringer pluss tapsreserver. Tapsreserver er forpliktelser på grunn av kjente tap som ennå ikke er betalt av forsikringsselskapet. Opptjente premier er den delen som er opptjent av de samlede premiene som er tildelt i løpet av politikkets levetid. For eksempel, hvis et forsikringsselskap samlet inn $ 100 000 i premier og betalte $ 70 000 i krav, ville de ha et tapsforhold på 70 prosent. Et annet firma som samlet inn $ 100 000 og betalte $ 95 000 i krav ville ha et tapforhold på 95 prosent. Et høyere tapsforhold betyr lavere fortjeneste for forsikringsselskapet og er derfor et problem for forsikringsgivere og investorer. Tapforholdet er et forenklet utseende på et forsikringsselskaps økonomiske helse. En mer omfattende oversikt er det samlede forholdet, som undersøker både tapskvoten og kostnadsforholdet.
Kombinert forhold
Kombinert forhold ser på både tap og utgifter. Utgifter refererer til tapstilpasningskostnader og garantiforpliktelser. Tapjusteringskostnader inkluderer de utgifter som trengs for å undersøke og utføre fordringer. Underwriting kostnader inkluderer ansatte lønn, markedsføring og andre overhead kostnader. Kombinasjonsforholdet legger i hovedsak sammen prosentpoengene beregnet ut fra tapskvoten og kostnadsforholdet for å vise lønnsomhet. Et forsikringsselskap med et tapsforhold på over 100 prosent mister penger og må øke premier eller risikere å ikke kunne møte fremtidige erstatningsansvar. Et lavere tapsforhold betyr høyere fortjeneste.
Hvem trenger å vite?
Underwriters er spesielt interessert i tapforholdet. Når skadefordelingen er for høy, må premiene stige, eller enkelte forsikrede grupper må nektes dekning. I forsikringsbransjen er dette referert til som en herding av markedet. Helseforsikringsselskaper må være spesielt oppmerksom på medisinsk tapsforhold i henhold til lov om rimelig omsorg. Loven sier at de må ha et tapsforhold på minst 80 prosent eller refundere noen premier til forsikringstakere. Investorer er også interessert i tapskvoten. De kan bruke det kombinerte tapforholdet som en av mange beregninger for å sammenligne forsikringsselskaper med investeringsbeslutninger.
