Automatiserte Clearing House (ACH) transaksjoner innebærer elektronisk batchbehandling av overførte verdidade midler. En opprinnelig finansiell institusjon som arbeider gjennom en ACH-operatør, overfører transaksjonen til et ACH-nettverk. Mottakende finansinstitusjon behandler midlene i kreditt- og debetbeløp fra mottaksinstitusjonens regnskap. Bankhemmelighetsloven krever at bedrifter som håndterer ACH-transaksjoner, som kasinoer og banker, skal overvåke kundeadferd og transaksjoner. Rapporter må arkiveres når man oppdager mistenkelig kontoadferd som kan innebære hvitvasking av penger.
Elementer du trenger
-
Kunnskap i ACH og IAT transaksjoner
-
Retningslinjer for intern kontroll
Overvåk kundenes operasjoner
Gjennomgå dokumentasjon av ACH-transaksjoner angående hvordan kontoen ble åpnet, inkludert internasjonale ACH-transaksjoner (IAT) og kundidentifikasjonsprogrammet. Bestem om ACH og IAT faller innenfor normal drift for virksomheten. Analyser opprinnelses- eller destinasjons jurisdiksjon, transaksjonsfrekvenser og beløpene.
Bestem bankens risiko ved ACH og IAT transaksjoner. Vurder bankens beliggenhet, størrelse og kundekontoforholdene som involverer dollarvolum, typer og frekvens av ACH-transaksjoner. Gjennomgå bestemmelsessted og opprinnelsessted for IAT til bankens plassering.
Identifiser kundekontoer involvert i stor og hyppig aktivitet av IAT og ACH beløp. Spor de batchbehandlede transaksjonene når visse ACH-beløp blir plassert i separate behandlede feilkontoer eller er segmentert for andre formål. Øk overvåking av høyrisikokunder med opprinnelse og mottak av IAT-transaksjoner som ligger i høyrisiko-geografiske steder, som angitt av Federal Financial Institutions Examination Council.
Gjennomgå kundeklager vedrørende kontobehandling. Undersøk uautorisert avkastning i forbindelse med mulig svindel. Spor dupliserte ACH- og IAT-transaksjoner.
Test ACH- og IAT-transaksjoner fra et utvalg av kontoer fra høyrisikokunder. Gjennomgå kontoer som etterligner ACH-transaksjoner når de startes over telefonen eller fra Internett, spesielt hvis disse var metodene som ble brukt når kontoen ble åpnet.
Legg merke til volum og type ACH- og IAT-aktiviteter når kundens virksomhet ikke samsvarer med transaksjonens art. Blokker kundekontoer som tidligere var involvert i dupliserte og bedrageriske transaksjoner eller andre uautoriserte aktiviteter.
Tips
-
Gjennomgå og test alle prosedyrer i finansinstitusjonens interne kontrolloperasjoner. Evaluere og bestemme stedene hvor operasjoner ikke følger styrets standard. Rett interne kontroller for å redusere bankens risiko og forhindre falske kontosystemer.
