Kontantinnsamlinger hjelper et selskap til å betale for sin normale drift. Salgsinntekter er utgangspunktet for kontantinnsamlinger. Bedrifter vil selge varer eller tjenester i bytte for kontanter og / eller kreditt. Kreditt salg resulterer i kundefordringer; Dette indikerer at et selskap har kunder som skylder det penger. Et selskap må bruke tid på å samle disse åpne kontoene for å motta de kontanter som er skyldige. En tidsplan for kontantinnsamlinger hjelper regnskapsførere å avgjøre hvor mye penger et selskap kan forvente å samle inn i en regnskapsperiode.
Gjennomgå tidligere årlige kredittsalg og kundefordringer for å fastslå potensielle tap på fordringer. Kortsiktig gjeld representerer ubetalte kundefordringer som selskapet ikke vil samle inn.
Fordel kontanter hentet fra kreditt salg ved total kreditt salg. Dette gir en gjennomsnittlig innsamlingsprosent for åpne kundefordringer.
Samlet all kreditt salg for gjeldende regnskapsperiode.
Multipliser tallet fra trinn 3 ved innsamlingsprosenten fra trinn 2. Oppgi beregningsfiguren på kontantinnsamlingsrapporten.
Legg til totalt kontantsalg til tallet fra trinn 4. Dette representerer samlet kontant innhentet for en regnskapsperiode.
Komplett trinn 3 til og med 5 for hver regnskapsperiode i året. Dette vil gi en total kontantoppkallingsplan for hele året.
