En bankers aksept er et finansielt instrument som oftest oppstår i internasjonale handelstransaksjoner. Det gir en bro mellom en importør og en eksportør når de ikke har etablert forhold. En bankers aksept kan brukes av en importør for å finansiere sine kjøp eller kan opprettes ved hjelp av et brev av kredittransaksjon.
Hva er en bankers godkjenning?
En bankers aksept er en juridisk bindende forpliktelse fra den aksepterende banken til å betale det oppgitte beløpet på forfallstidspunktet for tidsutkastet. Det kan ha forfall datoer fra 30 til 180 dager. En bankers aksept er et kortsiktig gjeldsinstrument som bidrar til å lette handelstransaksjoner mellom to parter når de ikke har et etablert kredittforhold.
Hvordan bruker en importør en bankers godkjenning?
En importør kan bruke en bankers aksept for å finansiere sitt kjøp av varer fra utenlandske leverandører. Etter å ha forhandlet priser med den utenlandske eksportøren, oppretter USA-importøren et tidsutkast og presenterer det for banken. Banken aksepterer utkastet, rabatterer det og gir importøren penger som han bruker til å betale sin utenlandske leverandør.
På eller før forfallsdagen for det godkjente utkastet, må importøren betale banken ansvarsbeløpet for akseptet.
Hvordan fungerer et brev med kreditt?
Anta at en importør i USA ønsker å kjøpe verktøy fra en eksportør i Tyskland. Eksportøren har imidlertid ikke forhold til importøren, og importøren vil ha betaling for sine varer før han forlater landet hans. Løsningen er at det amerikanske selskapet skal spørre banken om å utstede et kredittbrev til fordel for den tyske eksportøren.
Kredittbrevet vil angi at det tyske selskapet vil motta sine midler ved presentasjon av en faktura og fraktdokumenter med en tidsplan for krevende betaling. Banken vil undersøke dokumentene, og hvis alt er i orden, godta tidsutkastet og godta å betale et bestemt beløp til eksportøren på forfallstidspunktet for utkastet.
Når den tyske eksportøren mottar sitt godkjente tidsutkast fra banken, kan han enten holde utkastet til forfall, eller han kan diskutere utkastet og motta pengene umiddelbart, med mindre bankgebyrene.
Hva er bankens akseptasjonsfrekvens og markedsførbarhet?
Siden bankenes aksepterer er en ubetinget forpliktelse fra en bank til å betale på forfallstidspunktet, anser investorer at de er svært sikre investeringer, og et aktivt sekundærmarked eksisterer. Bankers aksepterer handler som bærerinstrumenter til en rabatt fra pålydende verdi.
For eksempel, hvis et godkjent utkast har en pålydende verdi på $ 100 000, vil innehaveren kunne selge utkastet til et mindre beløp, si $ 97 500 i annenhåndsmarkedet. Diskonteringsbeløpet svinger med nåværende rentesatser. Renten for bankers aksepter er vanligvis lite spredt over dagens priser for amerikanske statsobligasjoner.
Bankers aksepterer har finansiert utenrikshandel siden det 12. århundre. De kom til eksistens i USA da Federal Reserve Bank ble opprettet i 1913. På grunn av bankens bindende forpliktelse betraktes bankers aksepterer som svært trygge finansielle instrumenter.
