Kredittrisikostyring er ansvarlig for gjennomføringen av tiltak som begrenser utlånseksponeringen til en organisasjon. Den utfører denne nødvendige rolle gjennom flere funksjoner som tar sikte på å redusere risikoen knyttet til selskapets finansielle eiendeler. Kredittpolicyer og prosedyrer, kredittanalyse og kredittvurdering bidrar til å forhindre dårlige utlånsbeslutninger og beskytte selskapsinvesteringer.
Kredittregler og -prosedyrer
En viktig funksjon av kredittrisikostyring er etablering av kredittpolitikk og prosedyrer. Kredittpolicy definerer regler og retningslinjer for hvordan en organisasjon utfører sine utlånsfunksjoner. Dette kan innebære hvilke typer kunder det skal låne ut, lånebeløpene, rentene, sikkerhets- og risikoanalysekravene. Kredittprosedyrer gir kredittavdelingen spesifikke instruksjoner om hvordan man oppnår selskapets kredittpolitikk. Dette kan inneholde hvilken informasjon som skal brukes til kredittundersøkelse og analyse, kredittgodkjennelsesprosessen, varslingsvarsler og omstendigheter som krever ledelsesvarsling eller godkjenning. Ved etablering av klare retningslinjer og prosedyrer, unngår selskapets representanter forvirring i utlånsprosessen.
Kredittanalyse
Kredittanalyse er definert som den undersøkelsen og undersøkelsen som er nødvendig for å bestemme hvilken grad av utlånsrisiko som er involvert. Denne funksjonen av kredittrisikostyring utføres med bruk av informasjon trukket fra kredittapplikasjoner, offentlige poster og kredittrapporter. Kredittapplikasjoner gir nødvendig informasjon for å undersøke en søkeres økonomiske bakgrunn. Dette kan inneholde navn, firmanavn, adresse, alder, personnummer, førerkortnummer og andre kreditthenvisninger. Allmennpostinformasjon blir deretter åpnet ved hjelp av kredittapplikasjonsinformasjonen. Relevant informasjon kan omfatte dommer, rettigheter og forretningsregistrering. Kredittrapporter blir trukket fra kredittbyråer som Experian, Equifax og TransUnion. Bedrifter kan også kjøpe kredittrapporter gjennom kredittagenturer som Dun & Bradstreet. Disse rapportene kan avsløre søkerens kredittlinjer, betalingshistorikk, juridisk informasjon (konkurser og dommer) og kredittpoeng. Noen rapporter tilordner også et risikofaktornummer eller en vurdering. Bedrifter kan ikke finne utlånsrisikoen involvert uten å vite kundens økonomiske bakgrunn.
Kredittanmeldelse
Like viktig som kredittanalyse er å risikostyring og kvalifisere en kunde til et lån, er kredittvurderingsprosessen like viktig. Etablerte kunder kan avsløre økonomiske vanskeligheter gjennom åpenbare handlinger som for sen betaling og delvis betaling. Andre kunders handlinger kan ikke være så subtile (virksomhetsavslutning, umiddelbar standard). Ved å gjennomgå kredittkontoer og deres historie, holder en organisasjon seg kjent med kundens kredittituasjon. Dette gjør det mulig å justere kredittgrenser eller andre tiltak for å redusere organisasjonens kredittrisiko. Kredittavdelingen og samlingsavdelingen bør ha et nært forhold for å nå dette målet.
