På overflaten ser det ut til at beløpet bedriften din tjener - sin nettoinntekt - burde være det beløpet den har til rådighet å bruke, eller den netto operative kontantstrømmen. Naturen til å kapitalisere og drive en liten bedrift skaper situasjoner hvor du noen ganger tjener penger som går direkte til å betale for tidligere gjeld, og du har noen ganger lånt penger tilgjengelig for å bruke selv om du ikke tjente det.
Netto inntekt
Netto inntekt er det beløpet som bedriften din tjener, eller nettoresultatet. Bedrifter beregner nettoresultatet ved å trekke verdien av virksomhetsutgifter som anses legitime for skattemessige formål fra brutto salgskvitteringer eller bruttoinntekt. Med andre ord er nettoinntekt det beløpet en bedrift har igjen etter å ha regnet ut hvor mye den brukte for å operere. Tillatte forretningsutgifter inkluderer leie av næringseiendommer, forsyninger og materialer, lønn, forretningsskatt og lisenser, og renter på forretningsgjeld.
Kontantstrøm fra driften
Kontantstrøm er et begrep som refererer til hvor mye penger en bedrift har til disposisjon for å dekke de daglige driftskostnadene. Bedrifter tjener penger ved å selge varer og tjenester, men de finansierer også forretningsvirksomhet gjennom kapitalinnskudd fra eiere og andre interessenter, og også fra lån. Netto kontantstrøm er beløpet som et selskap har overlatt etter å ha trukket sine løpende utgifter fra det beløpet det har tilgjengelig for å møte disse utgiftene.
forskjeller
Ulike situasjoner kan føre til uoverensstemmelser mellom selskapets nettoinntekter og netto kontantstrøm. Selv om renten på virksomheten lån vanligvis betales som det påløper, kan rektor av et forretningslån gå for å betale for utgifter som reduserer sin nettoinntekt, i hvert fall på kort sikt. Omvendt, når virksomheten betaler tilbake et låns rektor, gjør det seg ved å bruke inntjening eller nettoinntekt som ikke er tilgjengelig som kontantstrøm fordi de går mot utlånsbetalinger.
Forhold
Hvis virksomheten din tjener fortjeneste, men din netto operasjonelle kontantstrøm er utilstrekkelig, vil du sannsynligvis oppleve stress, men selskapet er sannsynligvis på rett spor, og det er sannsynligvis bare et spørsmål om tid før du henter opp og forbedrer kontanter strømme. Hvis din bedrift ikke tjener fortjeneste, men din netto drifts kontantstrøm er fortsatt tilstrekkelig til å dekke din daglige drift, er det bare et spørsmål om tid før du går i trøbbel fordi du bruker penger som du ikke har tjent. Til slutt må du betale din gjeld.
