Når du driver en bedrift, er det viktig å kunne projisere kontantstrømmen så nøyaktig som mulig. Du må være ansvarlig overfor dine ansatte og leverandørene dine og vet at pengene du skylder dem vil være tilgjengelige når du trenger det. Ved å bruke en kontantstrømoppstilling kan du holde oversikt over hvilke penger du forventer å komme inn og når. Forventning av kontantstrømmer vil hjelpe deg å planlegge kjøp og investeringer samtidig som du sikrer at et sunt reserve er tilgjengelig for uventede utgifter.
Kontantstrømprojeksjon
Ganske enkelt er en kontantstrømprojeksjon et estimat av pengene du forventer å komme inn og gå ut av bedriften din. Det tar hensyn til alle inntekter og utgifter for å gi den mest presise mulige prognosen. Vanligvis er en kontantstrømsprognos et estimat på ett år i en virksomhets økonomi, selv om du kan utarbeide en kontantstrømoppstilling for en måned eller en annen periode.
Selv om det bare er et estimat, er en kontantstrømsprognose kritisk. Det gir deg en ide om hvor bedriften din vil være i fremtiden, og gir innsikt i den ideelle timingen for store kjøp, investeringer eller ansettelsesbeslutninger. Uten å vite hvor mye penger virksomheten vil ha på et gitt tidspunkt, er det vanskelig å avgjøre om du skal ta med en ny ansatt, kjøpe en annen bygning eller investere i nytt utstyr. Også kontantstrøm fremskrivninger kreves sammen med forretningsplaner hvis du søker om et lån til din bedrift. Banker og finansinstitusjoner vil se at du har en solid forståelse av hva du kan bruke, og viktigst, at du kan betale dem tilbake. Du må kanskje ha en kontantstrømoppstilling for en forretningsplan, uansett om du søker lån eller ikke. De som gjennomgår planen din vil ønske å bekrefte at du har tenkt gjennom hva som vil være involvert i å drive firmaet ditt.
Naturen til en kontantstrømprojeksjon er selvfølgelig flytende. Din inntekt kan variere dramatisk fra det tidspunktet du lager prognosen til et gitt tidspunkt i fremtiden. For eksempel kan en stor klient slutte å gi deg virksomhet. På forsiden kan du vinne en ny konto som kan endre selskapets økonomiske status drastisk. På samme måte kan utgiftene dine falle; for eksempel hvis en ansatt slutter, og du bestemmer deg for ikke å erstatte dem. Du kan imidlertid også se en økning i utgifter, si, hvis utleier øker leien.
Slik Project Cash Flow
For å beregne din forventede kontantstrøm, bør du først se på regnskapet. Din regnskapsfører eller bokføringsprogramvaren du bruker, kan gi deg verdien av hver konto. Start med nåtiden og trekk data for alle bedriftens kontoer. Deretter bestemme hvor mye penger du har ved å trekke ut kostnadene fra inntektene dine for den forrige perioden.
Vurder inntektene du hadde i forrige periode. Er det konsistent, og kan du regne med at det fortsetter på samme måte fremover? Dette er et vanskelig kall å gjøre, men jo mer nøyaktig du kan være med projeksjonen, desto bedre blir din økonomiske plan. Vurdere ting som kundetilfredshet, kontrakter med kunder og markedsføringsarbeid for å gi deg en prognose av hva inntekten din kan være i neste periode.
Når du vurderer utgiftene dine for neste periode, ta hensyn til både faste og variable kostnader. Sørg for å inkludere eventuelle store kjøp eller nye leieavtaler du må gjøre, samt ting som skattebetalinger, leie- og driftskostnader. Hvis det er mulig, foreta spådommer for nyttekostnader og andre utgifter. Hvis et energiselskap forventer at vinteren vil være mild i forhold til den siste, kan du se en nedgang i brukskostnadene dine fra i fjor. Hvert element som du kan forutsi med rimelig nøyaktighet, vil bidra til å forbedre kontantstrømprojeksjonen.
Bruk av kontantstrømprojeksjoner
Til slutt trekke dine estimerte utgifter fra din estimerte inntekt for neste periode. Dette vil fortelle deg hva dine penger på slutten av den perioden kan være. Husk at det vil være ebbs og strømmer gjennom, så det kan være nyttig å utarbeide månedlige fremskrivninger og årlige. Månedlige fremskrivninger kan være nyttige når du planlegger når du skal foreta et bestemt kjøp. For eksempel, hvis din største klient betaler deg kvartalsvise avdrag, vil du kanskje ikke kjøpe et nytt utstyr i februar. Venter til april for å gjøre det kjøpet ville bety at du vil ha tilstrekkelig kontantstrøm.
