Når en institusjon er stor nok til å ha en rekke separate deler eller avdelinger, må det avgjøre om det skal utøves sentralisert eller desentralisert budsjettering. Å øve sentralisert budsjettering er å gjøre alle budsjetteringsbeslutninger fra et enkelt sted. Denne metoden gir en rekke fordeler for de som praktiserer det.
Redusere interiørkonkurranse
I enkelte situasjoner kan ulike grener av en organisasjon stole på det samme målmarkedet for å tegne midler. Når dette skjer, kan de separate grenene begynne å se hverandre mer som konkurrenter enn som spesialiserte bidragsytere til en felles årsak. For eksempel kan de ulike avdelingene til et universitet se hverandre som konkurrenter og prøve å rekruttere de samme elevene. Slik unødvendig konkurranse og infighting kan føre til et dårlig bilde, samt ineffektivitet som følge av at de involverte parter har liten grunn til å samarbeide. Ved å sentralisere et budsjett kan en organisasjon imidlertid redusere denne holdningen til konkurranse.
Redusere avskedigelser
Hvis hver avdeling av et selskap, universitet eller byrå har egen egen budsjetteringsstruktur, er den totale mengden tid og penger brukt på penger høyere. Dette skyldes i stor grad at organisasjonen må ansette mer totalpersonell og få sine ansatte til å engasjere seg i flere totale timer med budsjettrelaterte aktiviteter for å oppnå det teoretisk har samme effekt. Ved å trekke alle budsjetteringsarbeid i en enkelt avdeling, kan organisasjonen strømline budsjetteringsprosessen og minimere utgifter - et av hovedbudsjettene for budsjettering.
Minimere misbruk
Når budsjettering er decentralisert, gir dette flere muligheter for avdelingsledere til å misbruke midler. Ved å trekke budsjetteringsstrukturen sammen, kan organisasjoner etablere en overordnet myndighetsstruktur for å regne for midler brukt på tvilsomme måter og holde slike misappropriasjoner opptatt.
Regnskap for svingninger
De ulike avdelingene i en organisasjon kan ofte oppleve inntektssvingninger. Hvis de har desentraliserte budsjetter, kan de ha problemer med å håndtere slike svingninger når de er negative. Men så lenge de samlede inntektsstrømmene i de ulike avdelingene i organisasjonen opprettholder et bærekraftig gjennomsnitt, kan sentralisert budsjettering hjelpe enkelte avdelinger ved å gi dem det de trenger for å kaste ut midlertidige tilbakeslag uten å bli ødelagt av dem.
