Arbeidsgivere som tilbyr helseforsikringspenger til ansatte kan gjøre det gjennom forsikringsplaner kjøpt på vegne av de ansatte. Enkelte arbeidsgivere velger å selvfinansiere dekning og betale krav direkte uten å involvere et forsikringsselskap. Arbeidsgiveres valg ved valg av hensiktsmessige planer avhenger av kostnads- og driftsstrategier påvirket av kontantstrøm og risiko. Helt forsikrede planer gir ikke uventede kontantstrømrisiko, men gir heller ikke de potensielle kontantstrømfordelene ved selvfinansierte programmer som utskyder kontantutgifter.
Fullt forsikrede planer
En fullstendig forsikret forsikringsplan er et rettferdig forsikringsprodukt kjøpt av arbeidsgiveren til fordel for sine ansatte. Arbeidsgiveren belaster en bestemt forsikringspremie som den helt eller delvis kan overføre til den ansatte. Når premien er betalt, har forsikringsselskapet plikt til å betale dekket krav på vegne av den dekket ansatte. Premien er satt i begynnelsen av politikken, og kravsaktivitet eller mangel på skadeaktivitet påvirker ikke dagens premie.
Selvfinansierte planer
En arbeidsgiver kan velge å tilby en selvfinansiert plan hvor det er enig om å betale alle krav på vegne av de ansatte som ikke er omfattet av forsikring. Arbeidstakeren kan ikke innse forskjellen som selvfinansierte planer krever vanligvis styring av krav fra tredjepartsadministrator, som ofte er tilknyttet forsikringsselskap. Arbeidsgiver tar risikoen for alle skade- og administrasjonsutgifter, men betaler ingen premie til et forsikringsselskap.
Hybrid selvfinansierte planer
Mange arbeidsgivere med selvfinansierte planer kjøper et visst forsikringsnivå for å beskytte mot katastrofale skadeutgifter. En arbeidsgiver med betydelige historiske fordringsdata kan effektivt forutsi sin forventede skadeaktivitet og velge å finansiere disse tapene for mindre enn kostnaden for forsikringspremier. For å sikre seg mot usikkerheten om risiko kan arbeidsgiver kjøpe en liten forsikring for et lavere premie for å dekke tap som overstiger forventede krav.
Fordeler og ulemper
Den største fordelen med fullt forsikrede planer er mangelen på volatilitet og risiko i skadeutgifter. Ulempen er forhåndsbeløpet av kontanter for premier når krav ikke kan oppstå. Selvfinansierte planer gir kontantstrøm fordel til arbeidsgivere ved å utsette utbetalinger til kun når krav er gjort og må betales. Den til tider uforutsigbare karakteren av skadeaktivitet gir en betydelig risiko for arbeidsgivere i vurderingen av fremtidige utgifter.
