I regnskapsform betyr ordet "post" å registrere en transaksjon eller tilpasning til de riktige kontoene, tilordne debet til en konto og motregning av kreditt til en annen. Innlegg kan være en manuell oppgave, kun utført på papir. Men i dagens næringsliv er det mest utført regnskap på datamaskiner. I dette tilfellet betyr "postering" at du skriver inn transaksjonen i et program og deretter lagrer transaksjonen slik at de aktuelle kontoene oppdateres.
Elementer du trenger
-
Grunnleggende forståelse av regnskapsprinsipper for dobbeltregistrering
-
Arbeidskunnskap om regnskapsmessig programvare
Grunnleggende postering i regnskap
Samle alle dokumenter som gjelder transaksjonene som skal legges ut. Vanligvis er disse fakturaer fra leverandørene dine, som vil bli lagt ut på Konto Betalbare, dine fakturaer til kundene dine, som vil bli postet til Kundefordringer, eller noen ganger General Ledger-justeringer.
Bestem kontoene som vil bli belastet og kreditert når du legger inn. For eksempel, for å legge ut en utestående gjeld skyldig til en annen part, som en faktura fra leverandøren din, blir en kostnadskonto eller en aktivskonto debitert og en ansvarskonto krediteres. Eksempel: Ved å legge inn en faktura du skylder Acme Electricity for $ 10.00, vil det resultere i følgende transaksjon: Verktøykostnad (kostnadskonto) 10,00 og Debetkontoer (ansvarskonto) 10,00 Kreditt
Hvis du legger inn transaksjonen manuelt, innebærer innleggingsprosessen bare å skrive tallene på kontosidene og oppdatere kontosaldoer. Husk å oppdatere alle tilknyttede kontoer.
For datastyrt innlegg, logg inn i programvaren din og skriv inn den aktuelle modulen. For vårt innleggseksempel vil modulen trolig bli kalt Accounts Payable. I henhold til programvareinstruksjonene oppgir du kontonummeret eller navnet på kosterkontoen (verktøyutgifter, for vårt eksempel) og beløpet som skal betales i de aktuelle feltene.Programvaren din vil også spørre deg om en betalingsfrist. Du må kanskje også angi rabattvilkår, hvis det er noen. Disse vil bli spesifisert på fakturaen, hvis det er aktuelt.
Før du legger inn, lagre dataene dine og skriv ut en foreløpig rapport. Sammenlign dataene du har lagt inn på dataene på fakturaen, og kontroller om det er feil. Gjør rettelser til dine inntatte data om nødvendig.
Når du er sikker på at alle dataene dine er skrevet riktig, velger du alternativet i regnskapsprogrammet for å legge inn dataene i kontoene. Pass på å skrive ut komplette rapporter om dataene du har lagt inn for dine poster. Se kontoinformasjonen din for å være sikker på at dataene dine er lagt ut riktig.
Transaksjoner på Kundefordringer er oppført på samme måte. Berørte kontoer er vanligvis en inntektskonto (inntekt) og en aktivakonto (enten Kundefordringer eller Kontanter). Eksempel: Din faktura for $ 200,00 for VVS-tjenester levert til kunden din, vil bli lagt opp som følger: Kundefordringer (aktivskonto) 200,00 USD Debit og Inntekt fra VVS-tjenester (Inntektskonto) 200,00 USD Kreditt
Tips
-
Når du registrerer flere transaksjoner, som for eksempel en stabel med fakturaer, kan du kjøre en tilleggsmaskinbånd som viser mengden av hver faktura med totalt på slutten. Dette vil hjelpe deg med å sjekke dataene dine for feil før du legger ut.
Advarsel
Transaksjoner som sendes direkte gjennom din generaldirektør (også noen ganger kalt en generell tidsskrift), adskiller seg ikke mye fra betalbare kontoer eller kundefordringer. Når du justerer kontoer direkte, vær ekstra forsiktig med debitering og kreditering i riktig retning. En vanlig feil debiterer en konto du mener å kreditere, og omvendt feilaktig kreditering av kontoen du har tenkt å debet. Denne typen innleggsfeil er ikke vanskelig å fikse, men frustrerende selv så.
