Letters of Credit (L / C) og Trust Receipts (TR) brukes ofte til å forbedre kontantstrømmen for enhver type virksomhet som importerer eller eksporterer varer til salgs eller forsyningsvarer til bruk i produksjon av ferdige varer.
Enten du starter din egen bedrift eller utvider en eksisterende virksomhet, L / C og TR, er viktige finansielle instrumenter utformet for å redusere risikoen og trimme den høye prisen på potensielle feil i import / eksporthandel.
Suksessfulle import / eksport kontantstrømsscenarier er avhengige av disse typer finansielle strategier for å skape operasjonelle effektiviteter som er viktige for å hindre risikoer knyttet til kjøperekvittering av kontrakterte varer og selgere mottatt betaling for slike varer.
Kredittbrevet
Et brev av kreditt eller L / C er et dokument utstedt av en bank for å garantere betaling til en selger for et spesifisert beløp, over en viss tidsperiode. Kjøperen får beskyttelse gjennom absolutt samsvar med L / C-vilkårene før betalingen til selgeren er utgitt.
Tillitskvitteringen
A Trust Receipt eller TR er et dokument for utgivelse av varer til en kunde av en bank. Etter at en L / C er utarbeidet og importforsendelsen er ankommet, kan denne typen tilleggsfinansiering bli tilbudt i stedet for en kjøpers umiddelbare betaling. Kunden kan bruke eller selge varene, men banken beholder tittelen til dem.
Funksjon av kredittinstrumenter
Et typisk scenario der en L / C brukes er når en importør søker en bank for kreditt for å betale en eksportør. Når kjøperen mottar varene fra selger og anses for å være i samsvar med L / C når det gjelder rettidig presentasjon av dokumenter og varer som er i samsvar med vilkårene fastsatt av L / C, frigjøres midlene fra banken for å betale selger.
Vanligvis, hvis importøren er i god stand med banken, vil et tilbud om TR-finansiering bli forlenget. Når vilkårene i TR er avtalt (vanligvis for betaling i 60 til 90 dager til en angitt pris), vil banken frigjøre varene til kjøperen med det formål å produsere eller selge, mens du beholder tittelen på varene. Kjøperen er pålagt å beholde varene fra sin annen virksomhet og holde varene eller provenuet fra salget av varer som er gjenstand for overføring eller gjenopptakelse av banken.
Fordeler med kredittinstrumenter
Viktige fordeler ved å bruke et L / C for import / eksport transaksjoner inkluderer kjøperens evne til å få tilgang til visse leverandører som ikke vil handle uten kredittkort, betaling av fordringer er akselerert og leverandørinnsamlingstid reduseres. I disse tilfellene er kjøperen sikret betaling så lenge L / C er i samsvar med vilkårene.
Når du bruker en TR, må kjøperen ikke foreta betaling umiddelbart når dokumenter presenteres. Blant andre fordeler kan importøren ta vare på varene til videresalg før han betaler banken. I tillegg er kjøperens arbeidskapital eller kontantstrøm ikke bundet opp og kan brukes til andre forretningsformål.
Betraktninger ved bruk av kredittinstrumenter
L / C-finansiering kan hjelpe til med kontantstrømmen, men avgifter knyttet til dokumentasjon og lånesatser kan være kostnadseffektive. Som med en hvilken som helst kontraktsavtale, er det viktig å vurdere detaljene for L / C før signering.
Kjøpere kan få store fordeler dersom leverandøren ikke deltar i utformingen av vilkårene for L / C. Selgeren bør alltid gjennomgå kontrakten i sine tidlige stadier for å løse avvik og vetfeil før noen bank er involvert. Hvis en feil må korrigeres eller vilkårene justeres, vil bankene belaste ekstra gebyrer. Selgere kan be om at kjøpere betaler for alle bankgebyrer knyttet til L / C.
TR-er kan ha uanstrengt tilknyttede priser og gebyrer som kan oppveie fordelene med bekvemmelighet og frigjort arbeidskapital. Andre instrumenter som Import Documentary Collections kan bedre bidra til å redusere kostnadene.
