Småbedriftseiere endrer sin sertifiserte offentlige regnskapsfører, eller CPA, av mange grunner. Noen ganger kan CPA ikke lenger levere servicenivået som bedriftseieren leter etter. Virksomheten kan ha vokst ekstremt raskt eller utvidet tjenester utenfor CPAs kompetanseområde. Andre ganger ser CPA og småbedriftseier ikke øye på visse problemer, og en av partene slutter forholdet. Uansett årsak til endring av CPA, er det trinn for å følge for å sikre at du får alle nødvendige dokumenter, slik at den nye CPA vil kunne betjene virksomheten din i en sømløs overgang.
Ring din gamle CPA og diskuter overgangen hvis du ikke allerede har gjort det. Be om kopier av alle forretningsmessige dokumenter i årene som CPA ga tjenester, inkludert føderale og statlige avkastninger, regnskap, general ledgers, prøvebalanse (både ujustert og justert), justering av journaloppføringer, balanser, resultatregnskap, uttalelser av kontantstrøm, kvartalsvis salg og lønnsavkastning og korrespondanse fra skattemyndighetene.
Ordne en dato som din tidligere CPA vil ha disse dokumentene tilgjengelige for å hente eller sendes direkte til den nye CPA. På grunn av den konfidensielle karakteren til denne informasjonen, foretrekker noen CPAer deg å hente dokumentene og / eller signere en utgave. Utgivelsen skal inneholde en detaljert liste over dokumenter som er overført til deg av CPA. En utgave kan signeres og sendes tilbake til CPA via e-post, faks eller e-post hvis dokumentene skal sendes direkte til den nye CPA i stedet for å bli hentet.
Ring din nye CPA for å informere ham om datoen for å forvente dokumentene.
Følg opp med den gamle CPA om to virkedager dersom dokumentene ikke ble mottatt av det nye firmaet. Planlegg en ny dato for dokumentproduksjon med den gamle CPA. Vær fast, men respektfull. Å avslutte et forretningsforhold går ikke alltid jevnt. Din gamle CPA kan ikke svare raskt på din forespørsel om dokumenter. Ikke motløs. Gi nok tid til at din tidligere CPA skal svare.
Tips
-
Hvis dokumentene du mottar, er originale dokumenter, bør den gamle CPA ikke belaste noen gebyrer. Men hvis du blir forsynt med kopier av dokumenter, kan den gamle CPA belaste deg for den tiden hans kontorpersonale bruker til å lage kopier. Å bli belastet for kopier er ikke vanlig praksis, da kopiene vanligvis leveres som høflighet.
Advarsel
Hvis du ringer din gamle CPA i den tradisjonelle skatteperioden, januar til april, ikke forvent at han skal svare raskt på din forespørsel. Din nye CPA vil sannsynligvis måtte forberede utvidelser for virksomheten din og personlige avkastningsmeldinger og vente på dokumenter til etter skattesesongen er over.
