En hel livsforsikrings politikk overleveringsverdi representerer hvor mange penger en forsikringstaker mottar hvis han velger å si opp politikken. Beregningen av kontant overgivelsesverdi er basert på sparekomponenten i hele livsforsikringspolicyen. Jo lengre forsikringstakeren har bidratt til politikken, desto høyere vil den eventuelle overleveringsverdien bli. Flere faktorer går ut på å beregne en politikks overgivelsesverdi.
Premium Betalinger
Forsikringsselskapet baserer policyens kontant overgivelsesverdi på de samlede forsikringspremier som er betalt opp til oppsigelsestidspunktet. Noen helt livsforsikringspolicer tillater at forsikringstakere betaler premier i senere år med utbytte fra policens investeringer. Disse retningslinjene tillater eldre forsikringstakere å opprettholde dekning etter pensjonering. Siden utbyttet er en del av policys kontantverdi, har disse retningslinjene lavere overgivelsesverdier enn de som forsikringstakeren betaler premier utenom lommen for hele politikkets lengde. I de tidlige årene er spareparten minimal i forhold til premiene som er betalt. Kontantovergivelsesverdien kan være mindre enn den faktiske kontantverdien av politikken. Det er viktig å vite at ved å overgi en del av kontantverdien reduseres dødsfordelen.
Kontantverdi
Kontantverdien til politikken representerer den påløpte verdien. Faktorer som går inn i beregning av policyens kontantverdi inkluderer policyens pålydende, premiebetalingstiden og antall år det har blitt holdt. Som forsikringstakeren fortsetter å betale premier, og som pengene i selve politikken øker i verdi fra investeringer fra assurandøren, vokser kontantverdien.
Lån og skatter
Forsikringseiere kan bruke kontantverdien av hele deres livspolitikker som sikkerhet for lån som for eksempel boligforbedring, automatisk kjøp eller for utdanning. Eventuelle ubetalte låneregler og renter trekkes fra policys kontantverdi. Skatteproblemer oppstår også når du overgir en hel livsforsikring. Siden forsikringstaker betalte utbytte med etter skatt, er den delen av overgivelsesverdien ikke skattepliktig. Utbyttet som er betalt inn i policen er imidlertid skattepliktig ved overgivelse.
Overgivelsesgebyrer
Overgivelsesgebyr varierer mellom forsikringsselskapene, og selv blant politikk fra samme forsikringsselskap. Forsikringsselskaper bruker overgivelseskostnader for å frata forsikringstakere fra å overgi sine retningslinjer til de når modenhet. Jo lenger en forsikringstaker opprettholder en policy, jo lavere prosentandel vil forsikringsselskapet belaste i overførselsgebyrer. Kontantovergivelsesverdi beregnes da ved å ta hele kontantverdien og fratrukke overgivelsesgebyrene, pluss eventuelle ubetalte låneregler eller renter på policen.
