Hvordan analysere bankens økonomiske forhold

Nøkkeltall er mye brukt til å analysere bankens resultater, spesielt for å måle og benchmark bankens nivå på solvens og likviditet. Et finansielt forhold er en relativ størrelse på to finansielle variabler hentet fra en virksomhets regnskap, for eksempel salg, eiendeler, investeringer og aksjekurs. Bankens nøgletal kan brukes av bankens kunder, partnere, investorer, regulatorer eller andre interesserte parter.

Plasser de økonomiske dataene du vil analysere i et regnearkprogram som Microsoft Excel. Beregning av forhold på et regneark er mye enklere enn på et stykke papir, selv ved hjelp av en finansiell kalkulator.

Hvis du ikke er sikker på hvilke data som skal legges inn i cellene, begrenser du deg til de viktigste variablene som antall utestående aksjer, deres nåværende markedspris, totale eiendeler og gjeld, omløpsmidler og gjeld, antall tap og årlig inntekt (netto inntekt og resultat før rentebetalinger, skatt, avskrivninger og EBITDA). Du kan legge til andre økonomiske data senere.

Beregn solvensforhold. Solvensforhold er forhold som forteller oss om banken er en sunn, langsiktig virksomhet eller ikke. Et godt forhold her er forholdet Loans to Assets. Det beregnes ved å dele beløpet av lån med mengden eiendeler (innskudd) hos en bank.

Jo høyere låneprosent, jo mer risikabelt banken. Lånet til eiendeler bør være så nær 1 som mulig, men noe som er større enn 1,1 kan bety at banken gir flere lån enn det har i innskudd, lån fra andre banker for å dekke underskuddet. Det regnes som risikofylt oppførsel.

Et annet forhold som skal vurderes her, er de ikke-utførende lånene til alle låneforhold, eller, ganske enkelt, setter det forholdet om dårlig lån. The Bad Loans Ratio indikerer prosentandelen av ikke-effektive lån en bank har på sine bøker.

Dette forholdet bør være ca 1 til 3 prosent, men en figur på mer enn 10 prosent indikerer at banken har alvorlige problemer med å samle inn gjeld. Et ikke-fungerende lån er et lån banken sier, ikke vil komme seg. Bankene bruker en ganske sofistikert metode for å beregne antall lån.

Beregn og analyser likviditetsforhold. Likviditetsforhold er forhold som viser om en bank er i stand til å respektere sine kortsiktige forpliktelser og er levedyktig på kort sikt.

Hovedforholdet her er nåværende forhold. Nåværende forhold angir om banken har nok kontanter og kontantekvivalenter til å dekke sine kortsiktig gjeld.

Nåværende forhold = Sumværende anleggsmidler / Sumværende gjeldsforpliktelser

Nåværende forhold for en god bank bør alltid være større enn 1. Et forhold på mindre enn 1 gir bekymring over bankens evne til å dekke sine kortsiktig gjeld.

Beregn og analyser Return to Shareholders Ratio og prisen til inntjeningsforhold.

For å beregne Return to Shareholders Ratio, divisjon utbytte og kapitalgevinster av en aksje av aksjekursen i begynnelsen av perioden som analyseres, vanligvis et kalenderår.

For eksempel, hvis aksjene 1. januar 2010 koster $ 10, utbytte per aksje var $ 1, og 1. januar 2011, aksjene koster $ 11, så vil Return to Shareholders Ratio være som følger: ($ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0,2 eller 20 prosent.

Avkastningen til aksjonærer skal være minst renten betalt på et innskudd på bankens løpetid. Ellers ville aksjonærene være bedre å ha pengene sine i et trygt bankinnskudd, garantert av staten.

Prisen til inntektsverdi beregnes ved å dele bankens aksjekurs med verdien per aksje: P / E = kurs på en aksje / inntjening per aksje. P / E-forholdet varierer vanligvis i 10 til 20-området.