Du kan bestemme selskapets balansedag for kontanter og kontantekvivalenter ved å bestemme beløpene du har lagt til og trukket fra bestemte kontoer i regnskapstallene dine i løpet av året. Kontantene dine består av papirpengene dine, for eksempel mynter og valuta, kontokontoer, små kontanter og ubestemte kontroller. Kontantekvivalenter består av svært trygge, likvide investeringer som du forventer vil bli konvertert til kontanter innen 90 dager. Kontanter avsatt for et bestemt formål kalles begrenset kontanter og er ikke en del av kontanter og kontantekvivalenter.
Finn begynnelsesbalansen for hver konto som du kan kategorisere som kontanter eller kontantekvivalenter, for eksempel kontoen din, lønnskontrollkonto, småkasse og pengemarkedsinvesteringskonto, i regnskapstallene dine. Bestem de totale debetene, eller øker, til hver konto, og de totale kreditter, eller reduserer, til hver konto som skjedde i løpet av året.For eksempel, anta at begynnelsesbalansen på kontoen din var $ 10 000, din totale belastning i løpet av året var $ 15 000 og din totale kreditt i løpet av året var $ 8 000.
Legg til hver kontos totale debet til begynnelsesbalansen. Legg til for eksempel $ 15 000 i totale belastninger på $ 10 000 begynnelsesbalansen på kontantkontoen, som tilsvarer $ 25 000.
Trekk hver kontos totale kreditter fra hvert resultat for å beregne hver kontos balansedag. Du kan for eksempel trekke $ 8000 i totale kreditter i kontokontoen din fra resultatet av $ 25.000. Dette tilsvarer en sluttkurs på $ 17 000.
Beregn summen av hver kontos sluttbeløp for å bestemme balansedagen i kontanter og kontantekvivalenter. For eksempel, hvis årsslutt for kontanter, lønnskontroll, småkasser og pengemarkedsinvesteringer er henholdsvis $ 17.000, $ 5000, $ 1000 og $ 4.000, beregne summen av disse beløpene. Dette tilsvarer $ 27 000 som balansedagen i kontanter og kontantekvivalenter.
Rapporter balansedagen på kontanter og kontantekvivalenter på den første linjen i balansen i gjeldende aktivitetsseksjon.
