Reserver reflekterer et forsikringsselskaps evne til å betale krav på kravets sluttdato. Alle typer forsikringer, inkludert liv, helse og auto, har reservekrav. Statlige forsikringsavdelinger fastsetter minimumsreservkrav i statens forsikringskode. Disse beløper seg vanligvis til ca 10 prosent til 12 prosent av et forsikringsselskaps årlige inntekter, ifølge Fineweb.com.
Faktorer i statlig mandat Minimum Reserve Requirements
Statlige forsikringsavdelinger vurderer lignende grunnleggende faktorer ved beregning av reservekrav. Disse inkluderer antall forsikringstakere i staten, summen av dollarbeløpet av potensielle fordeler og det totale beløpet av inntekter som genereres. En kompleks reserveberegningsformel bestemmer minimumsandelen av totale inntekter som forsikringsselskapene må holde i reserve. Dette betyr imidlertid ikke at enkelte forsikringsselskaper overholder statlige forsikringsstandarder bare ved å opprettholde minimumsreserver. I stedet er de faktiske reservekravene ofte mye høyere enn minimumet.
Data Organisasjon
Nøkkelen til å sette nøyaktige reserver ligger i å samle og organisere riktig type og mengde prediktive data. Underwriters starter vanligvis ved å gruppere krav som ligner på hverandre, både i egenskaper og i størrelse. Kravsgrupper må imidlertid være store nok til å produsere mengden data som kreves for å sikre at beregninger - og resulterende taputviklingsmønstre - er statistisk pålitelige. For å oppnå dette kan underwriters organisere data etter bransje, for eksempel bilforsikring og type dekning, for eksempel fysisk skade. Et annet alternativ er å organisere data i henhold til kravstørrelse, for eksempel gruppering av krav etter om de er under eller over et bestemt dollarbeløp.
Tabellestimater
Underwriters bruker ofte alders- og sannsynlighetstabeller til å beregne ulykkes-, helse- og arbeidstakeres erstatningsforsikringsreserver. Tabell reserve beregninger gjelder vanligvis for alle krav i en bestemt kategori. For eksempel kan en underwriter basere en arbeidstakeres erstatningsforsikringsreserve for utilsiktede dødsskader på antall utstedte retningslinjer, samt tabellinformasjon som fordelenivået, sannsynligheten for at en etterlevende ektefelle vil gifte seg, og en etterlevende ektefalls alder og noen mindre barn.
Gjennomsnittlig verdi metode
Gjennomsnittlig verdi metode vurderer alle krav i en bestemt kategori fortsatt åpen ved slutten av inneværende regnskapsår for å sette en per reserve for det kommende regnskapsåret. For eksempel, anta at 10 forsikringssaker fra 2013 er fortsatt åpne ved utgangen av regnskapsåret - tre gjennomsnitt på $ 5000 hver, tre gjennomsnittlig $ 8000 hver og fire gjennomsnittlig $ 10.000 hver - og en overføringssak fra $ 10.000 fra 2012 er fortsatt åpen. Underwriters ville sette et forsikringsforpliktelse per politisk reserve på $ 8,090, eller $ 89,000 fordelt på 11, for regnskapsåret 2014.
