Reassuranselskaper gir effektivt forsikring til andre forsikringsselskaper, med hovedformålet å redusere uvanlig høye tap. Gevinstprovisjoner i reassuranse refererer til fortjenestefordeler som forsikringsselskapet utbetaler til gjenforsikringsselskaper. Gevinstprovisjoner er ikke garantert, men stammer fra en avtalt formel mellom forsikringsselskapet og gjenforsikringsselskapet.
Grunnleggende formel
Selv om profittberegninger kan ta flere former, følger en grunnformel dette mønsteret: Profit Commission = (Reinsurance Premium - Expense - Actual Loss) x Profittprosent. Forsikrings- og gjenforsikringsselskapet må finne gjensidige akseptable tall, for eksempel en fast prosentandel av gjenforsikringspremien for reassurandørutgifter og resultatprosent. Mange kontrakter inkluderer glidebaner for tap som reduserer eller øker profittprovisjonene.
Grunnleggende eksempel
For enkelhet, anta at et forsikringsselskap sikrer gjenforsikring for en enkelt policy. Forsikringsselskapet betaler et reassuransepremie på $ 1000 for ett år. Forsikrings- og gjenforsikringsselskapene godtar en 25 prosent utgiftstillaeg og avgjør 30 prosent av resultatet. Hvis reassurandøren bruker hele 25 prosent utgiftstillatelse og et faktisk tap på $ 100, vises beregningen av fortjenestekommisjonen som følger:
($ 1000 - $ 250 - $ 100) x 0,30 = $ 195
Kompleks eksempel
Anta at et forsikringsselskap sikrer en reassurandepolicy med et årlig premie på $ 125.000, med en kostnadsgodtgjørelse på 15 prosent og en 45 prosent fortjeneste ved tap uten tap. Hvis et tap på $ 10 000 oppstår, faller overskudds prosentandelen til 38 prosent. Reassuranselskapets faktiske utgifter utgjør bare 13 prosent, i stedet for 15 prosent, og et tap på $ 10 000 oppstår. I dette tilfellet krever beregningen flere trinn eller en mer komplisert ligning. Ved å bestemme utgiftstillatelsen først, forblir ligningen enklere.
Utgiftstillatelse = $ 125,000 x 0,13 = $ 16,250
Profittkommisjon = ($ 125.000 - $ 16.250 - $ 10.000) x 0.38 = $ 37.525
betraktninger
En rekke faktorer kompliserer det som vises som et greit matte problem. Genforsikring betaler vanligvis bare etter at forsikringsselskapet betaler ut et krav. Forsikringskrav, avhengig av størrelsen og kompleksiteten i kravet, kan ta år å bosette seg. Forsikringsavtalen kan håndtere forpliktelsen ved å trykke den til det påfølgende året eller ved å la den stå åpen på bøkene til forsikringsselskapet avgjør kravet, noe som kompliserer den pågående matematikken. Kontrakter mellom forsikringsselskaper og gjenforsikringsselskaper involverer sjelden en enkelt politikk eller en type politikk, slik at fortjenesteprovisjonsformelen enten må ta hensyn til et bredt spekter av variable risikoer eller bruke en glidende skala for å imøtekomme faktiske tap.
