Kreditorer, forretningspartnere, nåværende og potensielle ansatte og ledelsen har en interesse i å bestemme den finansielle stabiliteten til en liten bedrift. Endringer i kundepreferanser, konkurransedyktig landskap og makroøkonomiske faktorer påvirker sterkt småbedrifter sterkt, fordi de vanligvis ikke har det økonomiske for å håndtere hurtige endringer. Bestem finansiell stabilitet i en liten bedrift ved å undersøke lønnsomheten, likviditeten og de samlede gjeldsnivåene.
Vurder lønnsomhet, som er en viktig del av finansiell stabilitet fordi lønnsomme bedrifter genererer gratis penger. I motsetning til store offentlige selskaper har små bedrifter ikke klar tilgang til gjelds- og aksjemarkedene for å skaffe midler til å kompensere for tap. Bruttoavkastningen er bruttoavkastningen dividert med salg, og nettoresultatet er netto overskudd dividert med salg. Brutto resultat er salg minus kostnaden for solgte varer, og netto resultat er brutto resultat minus alle andre utgifter.
Se etter tegn på choppiness i forholdene, da de kan indikere underliggende økonomiske problemer. En stabil virksomhet vil vise konsistente brutto- og nettoresultatforhold, og veldrevne bedrifter vil vise år-til-år vekst i både salg og overskudd. For eksempel, hvis bruttoavkastningen er stabil over tid, men nettoresultatforholdet er over hele kartet, kan det være et problem i hvordan utgiftene styres. Hvis salget vokser med fem prosent, bør brutto og netto fortjeneste også vokse med minst fem prosent.
Vurder likviditet, som er en liten virksomhets evne til å betale sine kortsiktige regninger. Nåværende forhold er lik omløpsmidler fordelt på kortsiktig gjeld. Selv om små bedrifter ikke har høye nåverdier, bør et forhold større enn en være en god indikator for finansiell stabilitet. Flytende bedrifter har mer operativ fleksibilitet under tøffe økonomiske tider.
Beregn kundefordelingsdagsforholdet, som måler likviditet og ledelseseffektivitet. Forholdet er 365 fordelt på forholdet mellom netto salg og kundefordringer. Et høyt forhold betyr at virksomheten ikke samler sine utestående regninger raskt nok, som binder opp verdifulle penger som kreves for å dekke utgifter. Kundefordringer sporer hvor mye salg som er kjøpt på kreditt som ikke er avregnet i kontanter.
Bestem det samlede gjeldsnivået, som skal være lavt for en økonomisk stabil virksomhet. To fellesforhold er gjeldsfordelen, som er total gjeld dividert med forvaltningskapitalen, og det tidsrenteintjente forholdet, som er driftsinntekter dividert med rentekostnader. Driftsinntekter er salg minus driftskostnader.
En økonomisk stabil liten bedrift bør ha en gjeldsgrad mellom null og en - noe som er større enn en, indikerer mer gjeld enn eiendeler, noe som ikke er et sunt tegn. En stabil virksomhet bør ha et høyt rentevinstforhold, noe som indikerer at det er komfortabelt i stand til å dekke rentebetalinger med driftsinntekter.
Tips
-
Forvent ikke de samme forholdene fra alle små bedrifter. For eksempel vil forholdene til en velfinansiert teknologi oppstart og en liten restaurant som prøver å konkurrere med klare måltider og merkenavn-franchisene, være forskjellige.
