Det er spesifikke regler for organisasjoner å forbli i samsvar når de gjør sin bank. En del av dette kravet stammer fra naturlig næringsvirksomhet i samsvar med en ideell virksomhet. Den andre delen stammer fra forbigående karakter av ideell organisasjoners ledelse. Med en konstant flux av ledere i en organisasjon, trenger en bank å sikre at de riktige personene får tilgang til kontoen og signerer sjekker mot den.
Ideelle organisasjoner
Nonprofit organisasjoner er forretningsenheter som har skattefri status gjennom IRS Tax Code 501 (c) (3). Mens de fortsatt er pålagt å arkivere skatter og må demonstrere sine filantropiske mål, er de ikke underlagt føderale eller statlige inntektsskatter på hevede penger. Nonprofits genererer generelt penger og har utgifter knyttet til å drive organisasjonene og derfor må ha en levedyktig bankkonto for organisasjonene.
Skatteidentifikasjonsnummer
Det første som en ideell organisasjon trenger for å åpne en bankkonto, er å bli innlemmet som en ideell organisasjon i den staten det driver virksomhet i og for å få et skatteidentifikasjonsnummer. Dette er nummeret banken bruker til bankkontoen når den åpnes, og sender eventuelle renteopplysninger til IRS basert på dette nummeret. En ideell organisasjon kan ikke åpne en konto som en «forretning som« konto under noens personnummer.
vedtekter
Banken vil kreve en kopi av vedtektene som skal opprettholdes på filen for kontoen til en ideell organisasjon. Vedtektene definerer formålet med organisasjonen, hva bank- og investeringsmyndighetene er, og kontaktinformasjonen til de som opprettet organisasjonen og som driver den. Vanligvis krever banken at presidenten, visepresident, kasserer og sekretær skal være underskrivere på kontoen.
Organisasjonsminutter
Mange ideelle organisasjoner har et styre som ofte endres. Ofte er det en rotasjon årlig med nye medlemmer som tar lederskap roller som kreves av vedtektene. Dette gjelder for skoleorganisasjoner, fellessport eller klubber. Etter hvert som organisasjonens ledere endrer seg, må banken ha nye signere for kontoen. For å fullføre dette må de gamle underskriverne møte de nye styremedlemmene ved banken med en kopi av protokollen som stemmer de nye medlemmene til kontoret. Banken vil holde en kopi av protokollen og kreve signaturer og kontaktinformasjon til de nye lederne.
Signer Social Security Numbers
Selv om nonprofit opprettholder sitt eget skatteidentifikasjonsnummer og overlever som sin egen enhet, vil banken kreve signere på kontoen for å gi sitt eget personlige personnummer til konto på kontoen. Årsaken er at de som driver ideelle organisasjoner, ikke får lov til å komme med penger på organisasjonens konto. I tillegg kan styremedlemmer være personlig ansvarlig for gjeld og gebyrer under omstendigheter der misforvaltning av midler er bevist. Banken vil beholde disse postene på fil i tilfelle en revisjon noensinne har skjedd.
