Å skape en effektiv proforma, uavhengig av formålet, innebærer tanke, evaluering og visjon. Pro forma (Latin for "som et spørsmål om form") kan ha noe annet betydninger avhengig av hva du oppretter og hvorfor. Den vanligste bruken er brukt på regnskap, økonomi og næringsliv. Slik oppretter du en effektiv proforma for virksomheten, med angivelse av forventede inntekter, utgifter og fortjeneste.
Tenk på hva du vil oppnå med en proforma og hvordan du vil oppnå målet ditt. Å skape en effektiv proforma reagerer ikke typisk på "hjernestorming". Det innebærer fokusert tenkning og planlegging.
Fokuser på inntektssiden av ligningen din først. Mens du må starte et sted, er det gode grunner til å konsentrere seg om inntekter og innkommende kontantstrømmer først. Din forventede inntekt driver resten av projeksjonene dine. Nivået på salg og inntekter påvirker sterkt behovet og størrelsen på driftskostnadene. For eksempel, hvis du planlegger å gjøre relativt få store billettsalg til en liten kundebase, bør du ikke ha behov for en stor telefon- eller kundeserviceavdeling. Størrelsen og måten av bedriftens inntekt, av disse grunner, bør være ditt første skritt.
Anslår drifts- og finansieringsutgifter. Noen driftskostnader vil være relativt faste (leie eller leie, noen verktøy, skilting), mens andre vil variere med størrelsen og typen av inntektene dine (reklame, lønn og lønn, kjøp av varer, porto). Finansieringskostnader, i form av renter og gebyrer på virksomhetslån, bør også estimeres nøye. Ikke fokus bare på dagens finansiering. Prosjektets fremtidige gjeldsutgifter for lån som du tror vil være nødvendig i proforma-perioden.
Prognosefortjeneste, skatt og fortjenestefordeling. Din fortjeneste vil avgjøre seg selv ettersom du trekker drifts- og finansieringsutgiftene fra dine forventede inntekter. Likevel bør du analysere denne figuren. For eksempel, hvis din bransje vanligvis vurderer en 10 prosent nettoresultat før skatt som rimelig, og ditt første pro forma-utkast indikerer et 25 prosent nettoresultatnivå, bør du undersøke fremskrivningene dine på nytt. Finn begrunnelse for projeksjonene eller revidere prognosen for enkelte inntekter og utgifter. Klassifiser en passende del av det opprinnelige nettoresultatet for lånets hovedbetaling og / eller kjøp av anskaffelser
Skriv en meningsfylt fortelling som støtter hver linje i din proforma. Du trenger en tekstfortelling for å forklare alle lesere (inkludert deg selv) kilden til tallene du projiserer. For eksempel, antar du salg av prosjektdisplay for neste år for å generere inntekter på $ 750.000. Skriv en fortelling som forklarer hvor mange widgets som skal selges; individuelle eller gjennomsnittlige priser på hver; regnskapsperiodene hvor dette salget skal foretas og hvor mye kontanter og fordringer som skyldes kunder vil resultere. Den enkle projeksjonen av et årlig tall er relativt meningsløs uten den medfølgende teksten for å forklare dens sammensetning.
Tips
-
Vær konservativ, men realistisk når du skal projisere fremtidige inntekter og utgifter.
Husk å faktor i fremtidige økninger eller reduksjoner i inntekter og utgifter.
Advarsel
Ikke vær så optimistisk som å gjøre din proforma nesten ubrukelig for andre lesere.
Ikke overse eventuelle driftskostnader fordi de kanskje ikke er viktige eller materielle. De kan legge opp til et betydelig antall.
