Fondoverføringspriser er en metode som bankene benytter til å måle hvordan hver kilde til finansiering (innskudd og lån) bidrar til bankens lønnsomhet. En banks virksomhet er avhengig av innskuddene den mottar. Det bruker disse midlene til å foreta lån eller investeringer. Rentebetalinger på disse midlene bestemmer bankens samlede netto rentemargin. Netto rentemarginen er typisk den største kilden til bankoverskudd. Fordi pengeoverføringspriser bidrar til å beregne netto rentemarginen på bankens midler, er det et av de viktigste verktøyene for å måle lønnsomheten til hver av bankens finansieringskilder.
Velg en metode for overføring av penger. De mest populære metodene er single pool rate matching, flere pool rate matching, og matchet modenhet.
Enkeltpremie-metoden bruker bare en overføringsfrekvens (finansieringskostnad for lån og innskuddsverdi) for å kreditere all finansiering som tilbys og å debete all finansiering som brukes. Denne enkle metoden tar ikke hensyn til faktorer som forfall og innebygde risikoer.
Multiple pool matcher balansen i puljer av eiendeler, som deretter matches til motsatt side av balansen for å etablere en passende pengeoverføringsrate.
Matchet modenhet samsvarer med hver kundekonto til en markedsdrevet indeks. Denne metoden er populær og nøyaktig, fordi overføringsprisene tilordner en markedsbasert bidragsverdi til hver kilde og hver bruk av midler.
Opprett en finansieringskurve som best reflekterer bruken av midler på grossistmarkedet. Noen av de beste valgene inkluderer en interbankrate som London Interbank Offered Rate, eller LIBOR; interbank swap kurve; eller en skattemessig avkastningskurve. Kontantstrøm, gjengivelse og forfall av det finansielle instrumentet brukes til å bestemme poenget på overføringskurven for å finne overføringsfrekvensen. Fondets overføringsrate som velges, bør samsvare med markedsrenten på overføringskurven så nært som mulig. Finansieringskurven, "oppfatter bare forholdet mellom tid til forfall og gir til forfall for en gi type finansielt instrument" (referanse 1).
Se gjennom variabler knyttet til hvert lån eller innskudd når overføringsfrekvensen er valgt. Dette vil bidra til å avgjøre om overføringshastigheten er tilstrekkelig. For lån, vurder faste og variable levetidskostnader knyttet til lånet og kostnaden for tildelt kapital basert på alle innebygde relaterte risikoer (kreditt, rente, marked, likviditet og drift).
For innskudd bestemme fast og variabel levetidskostnad knyttet til innskuddet og kostnaden for tildelt kapital basert på innebygde risikoer (rentesats, markedslikviditet og operasjonell).
Finn kreditt spredningen for lån og innskudd franchise spredt for innskudd. Kredittfordelingen, opptjent av banken for å anta kredittrisiko, bør være tilstrekkelig nok til å kompensere for tap på kreditt og å gi tilstrekkelig lønnsomhet. For eksempel på et ettårig lån med en rente på 7 prosent og en overføringshastighet på 5 prosent, er det 2 prosent.
Banken mottar innskuddsfranchise spredt for finansiering av lån og investeringer. Det må være tilstrekkelig til å kompensere for driftskostnadene i filialen, detaljhandelsleveranser og generelle kostnader, og det må gi et godt resultat for banken. For eksempel betyr et tre måneders depositum på 3 prosent, som tilsvarer en overføringsrate på 4 prosent, 1 prosent.
Beregn netto rentemarginen, eller IRM, for alle midler som banken bruker. Trekke den totale renten på midler deponert fra renten opptjent på midlene som brukes til lån og investeringer. Dette viser bankens resultat eller tap.
Tips
-
Det er ikke noe riktig svar på den beste praksisen ved å velge en banks pengeoverføringskurs. Banken må velge den beste kurven i forhold til egne behov og mål.
Advarsel
Ved å bruke kredittrisikofri markedsføringsindekser, for eksempel en statsobligasjonsrentekurve, oppfordres bankene til å lage lån som er mindre lønnsomme enn de ser ut til å være. Det har også en tendens til å motvirke innskudd som kan være lønnsomme.
